La mayoría de los oficiales de préstamos requieren que ofrezca una forma de garantía cuando solicite un préstamo comercial. Por lo general, le conviene ofrecer una forma valiosa de garantía para garantizar que reciba una tasa de interés y condiciones de reembolso favorables. El activo debe ser igual al valor del monto del préstamo que solicita. A veces surgen desacuerdos entre propietarios de empresas y prestamistas sobre el valor real de una garantía. Por esta razón, debe considerar la evaluación profesional de su inventario, bienes raíces, equipo comercial u otro activo, incluso si no se solicita.

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¿Quién Está Calificado para Evaluar la Garantía?

Según la Administración Federal de Crédito Agrícola (FCA), la persona que asigna formalmente valor a su garantía debe ser imparcial, respetable y profesionalmente competente. Él o ella debe tener una amplia experiencia en la evaluación del tipo específico de garantía que está ofreciendo en asociación con su préstamo bancario. Si nunca antes se ha realizado una tasación de activos, una búsqueda en Internet o pedir una recomendación a sus socios comerciales debería conectarlo con la persona adecuada. La Sociedad Estadounidense de Tasadores (ASA) tiene una base de datos de más de 3500 tasadores que están disponibles para evaluar su activo comercial.

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Directrices y Mantenimiento de Registros

Existen pautas específicas cuando ofrece bienes raíces personales como una forma de garantía. Si el valor de su propiedad está entre $ 250,000 y un millón de dólares, puede hacer que un tasador de bienes raíces certificado o con licencia estatal la evalúe. Solo los tasadores de bienes raíces certificados por el estado pueden evaluar propiedades que valgan más de un millón de dólares.

Si desea presentar un caso sólido a favor del valor de su activo, es importante mantener registros detallados al respecto. Esto incluye lo que pagó originalmente por él, si el artículo se paga en su totalidad, cualquier mantenimiento que se haya realizado en el activo y su valor actual. Si está ofreciendo equipo como garantía, es posible que pueda obtener un valor más alto al demostrar que recibe mantenimiento regular y reparaciones oportunas.

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Prepare una Lista de Activos por Adelantado

Si sabe que va a solicitar un préstamo comercial en un futuro próximo, puede facilitarle las cosas preparando una lista de los activos de su empresa con anticipación. Al hacerlo, estará preparado para responder las preguntas de un tasador la primera vez que hable con él. Puede simplificar el proceso utilizando una hoja de cálculo de Excel en blanco y creando una columna para cada uno de los siguientes:

• La descripción del artículo debe ser lo más completa posible. Por ejemplo, debe incluir el tamaño del motor, el tamaño de la cabina, si se trata de tracción en las cuatro ruedas, capacidad, velocidad del procesador y número de ejes si está ofreciendo un automóvil o una pieza de equipo motorizado como garantía.
• Dónde se encuentra actualmente el activo.
• El número de serie o el número de identificación del vehículo (VIN) si corresponde.
• El año, marca y modelo del activo.

Cuando se le pida que elabore una lista de activos, no cometa el error de darle al oficial de préstamos una lista de depreciación. Esto plantea muchos problemas y también puede inducir a error al banquero. Algunos de los problemas principales con el uso de una lista de depreciación en lugar de una lista de activos incluyen:

• Cuando las mejoras de capital se enumeran como elementos de línea separados, da la apariencia de que su empresa posee más activos de los que realmente tiene.
• Los activos muertos incluyen elementos que se han depreciado por completo. Todavía se enumeran en el programa de depreciación, pero ya no se utilizan en las operaciones diarias de su negocio. En la mayoría de los casos, los activos muertos se utilizan solo para piezas.
• Los activos fantasma son elementos que todavía se enumeran en el programa de depreciación aunque se hayan desechado. Por lo general, estos elementos se han depreciado por completo y no se utilizan de ninguna manera en la operación diaria de su negocio.
• Las descripciones de los artículos en la mayoría de los programas de depreciación dejan mucho que desear. Necesita enumerar detalles extensos para obtener una tasación adecuada de su activo comercial.
• Los activos zombis es el término que se utiliza para describir los elementos que se utilizan en las operaciones diarias pero que no están incluidos en el programa de depreciación de su empresa por una razón u otra. Esto puede suceder cuando el activo se compra usando la deducción del Servicio de Impuestos Internos (IRS) 179 de $ 250,000 por año y luego nunca se registra en el programa de depreciación. Otra razón para los activos zombies es que toda la mano de obra y las piezas se contabilizaron como gastos durante la producción y el producto final nunca se agregó al programa de depreciación.

Asegúrese de Elegir un Tasador Acreditado

Uno de los errores más comunes que cometen los dueños de negocios es apresurarse demasiado para completar su tasación. No se toman el tiempo para hacer sus deberes y se aseguran de que la persona que contraten para hacer la tasación tenga las credenciales adecuadas. La Sociedad Estadounidense de Tasadores ofrece un programa de acreditación que ayuda a los evaluadores de calidad a destacarse del resto.

Según la ASA, las personas que obtienen la credencial de tasador certificado han completado un proceso de evaluación por pares y un curso de estudio riguroso durante un período de varios años. Se espera que demuestren compromiso y dedicación, así como una prueba de experiencia profesional. ASA requiere que sus miembros se adhieran a los valores de Appraisal Foundation, así como a su propio código de principios y ética. El objetivo principal del programa de acreditación de ASA es garantizar que los tasadores proporcionen una opinión objetiva y precisa del valor de un activo.

Preguntas que Debe Hacerse Antes de Contratar a un Tasador

Cuando se comunique con un tasador potencial, debe estar preparado con varias preguntas de la entrevista para asegurarse de que esta persona sea la adecuada para el trabajo. Algunas de las preguntas que debe hacer incluyen:

• ¿Cuál es su nivel de educación formal? ¿Eres tasador certificado? Si la persona responde que sí, pregúntele si puede explicar qué se requirió para obtener esas credenciales.
• Pida ver un currículum vitae formal y asegúrese de cuestionar cualquier cosa que no tenga sentido para usted.
• También debe solicitar referencias profesionales de clientes actuales y anteriores y asegurarse de ponerse en contacto con ellos. Uno de los indicadores más importantes de una evaluación exitosa es cuando la referencia con la que contacta dice que contrataría a esta persona nuevamente.
• Pídale al tasador que describa su experiencia específica en la evaluación del tipo de equipo que desea ofrecer como garantía.
• La mayoría de los programas de acreditación requieren educación continua para mantenerse al día con la credencial de tasador certificado. Es una buena idea preguntar sobre lo que aprende el tasador en estas clases.

Antes de firmar un contrato formal con una empresa de tasación, debe asegurarse de que el informe que recibirá cumpla con los Estándares Uniformes de Práctica de Evaluación Profesional (USPAP). Es posible que un banquero no acepte su informe de tasación si no cumple con los requisitos o proviene de un tasador no acreditado.