En otras palabras, si usted es propietario de un negocio o un funcionario corporativo, puede obtener una carta de crédito de su banquero comercial que asegure el pago a su beneficiario en una transacción. Si no cumple con este compromiso financiero, el banco debe pagar al beneficiario. En algunos casos, la propia carta de crédito puede ser el vehículo de reembolso para que el beneficiario pueda canjear la carta de crédito para recibir el pago. Aunque son una herramienta conveniente para acelerar y asegurar la financiación de ciertos tipos de comercio, estas cartas de crédito están ahora en camino de volverse obsoletas como herramientas financieras del pasado.

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¿Qué Pasos se Deben Seguir Cuando un Banco Emite una Carta de Crédito?

Suponga que usted, como importador, desea comprar teléfonos celulares por valor de $ 75,000 de un fabricante japonés. El fabricante se une a un acuerdo con usted y su empresa para suministrar los productos siempre que usted los pague en un plazo de 60 días. En algunos casos, también debe entregarle al fabricante una carta de crédito de 90 días por el monto total adeudado. Su carta de crédito para esta transacción se puede obtener a través de los siguientes pasos:

1. Solicita $ 75,000 LC de su banco comercial con el fabricante japonés como beneficiario.
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2. Como asegurador, el banco luego extiende el crédito al beneficiario en su nombre, asumiendo un pasivo contingente en el proceso. Si su empresa tiene una buena situación financiera, se emite la carta de crédito.
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3. Si su negocio no cumple con los estándares de solvencia requeridos por su banco, puede obtener una carta de crédito, no obstante, si ofrece garantía en efectivo. Es normal que a muchas empresas pequeñas se les emitan carta de crédito garantizados por CD.
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4. Luego, su banco envía una copia de la carta de crédito al banco comercial de su fabricante japonés. Luego, este banco japonés notifica al proveedor para que se le pueda enviar el pedido del producto.

Este ejemplo es en realidad una transacción carta de crédito muy básica. Si el fabricante de su producto japonés tiene la intención de que se le pague rápidamente por la mercancía que se le envía, esta carta de crédito puede servir como fuente real de reembolso. Después de proporcionar prueba del envío del pedido del producto a su propio banco, su proveedor de mercancías recibirá el pago completo de esta transacción comercial. Dos aspectos de gran importancia a lo largo de este proceso de reembolso son una transacción comercial inmediata y las tarifas en las que incurre. Estas tarifas pueden oscilar entre el 1,5% y el 8% del valor total de la carta de crédito.

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¿Qué Tipos Diferentes de Cartas de Crédito Emiten los Bancos?

• Carta de crédito revocable. - Como “red de seguridad”, el banco emisor puede revocar esta variedad de carta de crédito. No es necesario ningún acuerdo para esta revocación por parte del beneficiario.
• Carta de crédito irrevocable. - Esta carta de crédito no puede modificarse ni cancelarse sin el consentimiento de todas las partes involucradas.
• Carta de crédito standby. - En caso de que el beneficiario de la transacción no reciba el pago del comprador del producto, el beneficiario tiene derecho a exigir el pago directamente al banco emisor. Todo lo que debe hacer el beneficiario es enviar una copia de la factura del producto que no se haya pagado al banco emisor junto con los documentos pertinentes.
• Carta de crédito rotatoria. - Cuando un cliente y un proveedor de productos tienen un acuerdo continuo para el envío al cliente de un producto durante un período de tiempo, a menudo se utiliza una carta de crédito rotatoria. Esto evita la necesidad de que el banco del cliente emita una carta de crédito para cada transacción de pedido por separado.

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¿Por qué las Cartas de Crédito se Están Convirtiendo en Cosas del Pasado?

Especialmente en nuestras inciertas economías mundiales actuales, las cartas de crédito se están volviendo cada vez menos populares como métodos financieros viables para respaldar las ventas comerciales de mercancías y otros tipos de comercio. Muchos bancos ahora dudan en emitir carta de crédito como vehículos de pago reales. Existen algunos riesgos graves de fraude, incluida la falta intencional de reembolso a los clientes por bienes dañados, imperfectos o incluso inexistentes. Algunos beneficiarios pueden incluso recurrir a la falsificación de acuerdos. Además, algunos gobiernos pueden interferir con la finalización de las transacciones de financiación.

Siempre existe la preocupación adicional de que el cumplimiento de un Crédito puede verse obstaculizado por acciones legales imprevistas contra cualquiera de las partes involucradas en la satisfacción de una transacción de pedido de producto. Además, se debe considerar la posible interrupción del negocio por guerras, conflictos internos y desastres naturales. Otros problemas que pueden surgir son: (1) la insolvencia del solicitante de carta de crédito y el incumplimiento por parte del banco emisor de esta obligación para el solicitante, o (2) el incumplimiento del beneficiario en la entrega de alguna de las mercancías solicitadas.

Sin lugar a dudas, las cartas de crédito han sido durante mucho tiempo un método muy conveniente y viable para asegurar las transacciones comerciales en curso en lo que respecta al pedido y envío de mercancías y en otras formas de transacciones comerciales. Sin embargo, en las fluctuantes economías mundiales de hoy, sus beneficios a menudo no superan los factores de riesgo involucrados. Por esta razón, estas carta de crédito pueden convertirse pronto en modos de transacciones financieras del pasado.

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El Financiamiento de Cuentas a Pagar Comerciales Está Reemplazando a las Cartas de Crédito

Las compañías de préstamos alternativos que se especializan en financiamiento cuentas a pagar están reemplazando las transacciones tradicionales de carta de crédito que solían dominar la industria del financiamiento comercial internacional. El financiamiento de la cadena de suministro se está convirtiendo en la opción elegida tanto por proveedores como por compradores a nivel mundial. Los pagos se pueden realizar fácilmente con un agente de servicio comercial pagadero y el financiamiento puede beneficiar a todas las partes. Los proveedores envían las facturas al comprador, luego el comprador informa a la compañía financiera de pago comercial que pague la factura en una fecha determinada. Se pueden organizar pagos anticipados opcionales y las tarifas se pueden negociar entre el comprador y el vendedor.